华裔配偶非公民 当心国税局成遗产受益人

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2015-09-14 03:49:04 世界日报 记者朱蕾、朱泽人／纽约报导



大都会人寿12日举办理财讲座，几乎座无虚席。 记者朱泽人/摄影



罗本奥维奇提醒华裔民众，若是没身分，当心国税局成遗产最大受益人。 记者朱泽人/摄影


有鉴于许多华裔民众缺乏理财规画，造成社区内不断有耆老流离失所和生活难以为继，大都会人寿(MetLife)在12日举办多场演讲为华人管理财富指点迷津。其中最受欢迎的一场为高端市场资深总监罗本奥维奇(Barry Rabinovich)谈遗产规画，他强调许多华裔配偶不是公民，尽管生存配偶能继承100%免遗产税，但夫妻都辞世后，孩子却得承担庞大遗产税，「若不及早规画，国税局(IRS)就成了最大受益人」。


罗本奥维奇指出，公民在遗产规画上享有持绿卡与外国籍者所没有的许多好处，包括遗产免税额、年度赠与豁免等。例如当公民丈夫辞世后，绿卡或外国籍妻子能免缴遗产税，但等妻子也离世，孩子就得付巨额遗产税，此外，若夫妇都不是公民，仅持绿卡，当一方辞世，配偶也不能享有无限婚姻扣减(unlimited marital deduction)。

他针对华裔社区常有现象指出，许多人是存钱养老，完全没有预先规画转让给孩子。若拥有100万元辞世后才收到的收入或生前尚未被缴过税的收入(税项称IRD)，全部让两个孩子继承，而联邦最高所得税至39.6%，孩子们刚好又有份收入不错的好工作，等于要缴给国税局39万6000元的税，两个小孩各自领到的30万2000元还不比国税局多。罗本奥维奇强调，想避免国税局成遗产主要受益人，必须考量几个因素，包括个人与家庭结构、目前拥有的资产、预估未来的资产价值、资产在哪里一州为主、其它地方的资产、不容易出售的资产、遗嘱为何、居留身分和孩子身分，及IRD有多少等。

不少民众在现场表示受益良多，一名七旬华翁指出，几年前退休时完全不知要规画理财，过了一年后才发现退休太早，每年会少领数千元社安金，而且联邦医疗保险(Medicare)还被中断长达半年，「以前吃很大亏，现在赶快要开始规画遗产，好让子女能多拿点」。

听众陈先生是一大早从布碌仑赶到法拉盛参加活动，在一对一咨询中，他询问在夫妻一方过世后，配偶是否可以继续领取过世者的社安金，以及孩子是否可以领取父母的社安金。专家表示，配偶可以领取，但18岁及以上的子女则不能领取父母的社安金。从事房屋保险工作的陈先生打算明年退休，还没有制定好退休计画，此日预约好下月的一对一咨询，希望为自己制定一个最好的方案。

在纽约大学从事癌症研究的张女士同样进行了一对一咨询，她想给现年五岁的孙子建立一个教育基金。「孙子今年刚进入一所很好的小学，相信会在学业上有很好成绩，这个教育基金是为孙子高中或者大学使用，希望他在未来获得最好的教育」。