难养老 美企业压榨员工退休储蓄

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【联合晚报╱编译彭淮栋/综合报导】
2014.02.16 02:57 pm

美国企业盛行压榨员工退休储蓄之风。彭博网报导，实施数十年的延后课税退休金帐户计画「401(K)计画」，如今渐失美国政府当初规画的美意，无数企业公司不是缩减雇主相对基金的提拨比率、延后提拨，就是在「赋权时程」(vesting schedule，员工中途离职时，可以拿到多少雇主所提相对基金)上拖拉。结果是，今天劳工愈来愈难储蓄养老，年轻一代劳工又更艰难。

报导说，在401(K)计画上钻漏洞、动手脚的企业包括脸书、甲骨文、赌场巨擘Caesars及全美最大银行摩根大通等等。

最悭吝的企业缩减相对基金提拨率，并降低公司年度提拨率上限。根据计算，雇主提拨率少三个百分点，员工在职期间的退休金储蓄额就会损失数十万美元。

哈佛大学甘乃迪学院专攻退休政策与企业管理的教授玛莉安说，「过去数十年来，有一种不成文的契约，是劳工储蓄，雇主提供配合款，但现在企业纷纷改变这些规则。」

401(K)用意是协助婴儿潮劳工提高退休储蓄，安享晚年，但现在不是那么回事。2010年，户长55到64岁的美国家庭，其401(K)储蓄额中位数只有12万美元。

退休福利专家建议，退休人如果不想在有生之年断炊，每年最宜从储蓄中提领4%。果然如此的话，上述储蓄每年只提供4800美元。但理财专家说，退休族想舒适度日的话，其退休储蓄应达其年薪至少十倍。

理想比避过企业利己损劳工的精算，401(K)是自愿制，雇主要不要提拨、提拨的比率和时间亦然。AOL上周宣布今年结束后提拨，在员工公愤下收回声明。原因：这是vesting游戏，许多公司将提拨拖延到年尾或次年初，在那之前离职的员工，往往拿不到半毛配合款。

甲骨文的vesting方案，上班一年离职，得25%配合款，两年得25%，四年才全得。联邦资料显示，2012年，甲骨文省下的配合款达三百万美元。

彭博网说，这些作法，足供观察美国企业，包括投资银行，今天暗亏提拨退休配合款的风气。

退休计画随公司而异。比较典型的是员工月提薪水的6%(法定上限)，雇主提3%。脸书2012、2013年根本没有配合款。惠普在金融危机期间将将配合款从6%降为4%，至今没有恢复。摩根大通2009年起延后提拨，今年1月才提拨，员工比去年12月少7500人，老板省下(省就是赚)金额可观。